Caudales y Efectivo
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Identificación

SERIE:
00133 Caudales y Efectivo

FUNCIÓN:
03.04. Gestión de recursos económicos. Control interno, contabilidad y tesorería

Descripción

OBJETO:
Reflejo contable de los ingresos presupuestarios o extrapresupuestarios que se realizan en el ejercicio

ORGANISMO PRODUCTOR:
Departamento Economía y Hacienda. Intervención General. Servicio de Contabilidad. Sección de Ingresos. Departamento de Ver evolución del organismo

LEGISLACIÓN:
• Ley 4/1986, de Hacienda de la Comunidad Autónoma de Aragón
• Decreto Legislativo 1/2000, de 29 de junio, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley de Hacienda de la Comunidad Autónoma de Aragón.

VIGENCIA:
Serie abierta

EXPEDIENTE:
Son los listados informáticos siguientes: .
Entrada de caudales: caja y efectivo.
Entrada de caudales: valores.
Factura de ingresos ejercicio corriente, conceptos presupuestarios.
Factura de ingresos, ejercicio corriente, conceptos extrapresupuestarios.
Factura de ingresos, resultas de ejercicios cerrados.
Relación de cantidades ingresadas, ejercicio corriente y resultas.
Relación de ingresos extrapresupuestarios, caja y efectivo. Ingresos por conceptos y clientes.
Listado control instrumentos de cobro. (Hojas de Control).
Factura de ingresos, listado de comprobación, recaudación de Tributos Cedidos.
Estado de ejecución presupuesto de ingresos, ejercicio corriente.
Estado de recaudación comparativa.
Cuenta General Ejercicio corriente.
Cuenta General Resultas de ejercicios cerrados.
1984-1994: Justificación ingresos realizados por la Delegación de Hacienda y la Dirección General del Tesoro (son la justificación del Interventor, el documento OK del Estado, oficios ordenando transferencia, el certificado de ingreso y fotocopia del mandamiento de ingreso).
Rectificaciones mandamientos de ingreso (son los listados y el certificado firmado por el Interventor)
Certificados de Ingreso (son impresos firmados por la jefe de sección para incorporar en el presupuesto de ingrsos las cantidades debidas.)
Resumen recaudación por tributos cedidos y efectos timbrados.

FECHA INICIAL:
1978

Acuerdos de Valoración

EXPURGO EN EL ARCHIVO DE OFICINA:
No

TRANSFERENCIA AL ARCHIVO DE LA ADMINISTRACIÓN:
3 años        

TRANSFERENCIA AL ARCHIVO HISTÓRICO:
20 años

EXPURGO EN EL ARCHIVO DE LA ADMINISTRACIÓN:
Parcial

PLAZO DE EXPURGO:
5 años

INFORMACIÓN SOBRE EL EXPURGO:
Factura de ingresos ejercicio corriente, conceptos presupuestarios: 5 años
Factura de ingresos, ejercicio corriente, conceptos extrapresupuestarios: 5 años
Factura de ingresos, resultas de ejercicios cerrados: 5 años
Relación de cantidades ingresadas, ejercicio corriente y resultas : 5 años
Relación de ingresos extrapresupuestarios, caja y efectivo. Ingresos por conceptos y clientes : 5 años
Listado control instrumentos de cobro. (Hojas de Control) : 5 años
Factura de ingresos, listado de comprobación, recaudación de Tributos Cedidos : 5 años
Estado de ejecución presupuesto de ingresos, ejercicio corriente : 5
Estado de recaudación comparativa: 5 años
Cuenta General Ejercicio corriente.: 5 años
Cuenta General Resultas de ejercicios cerrados.
1984-1994: Justificación ingresos realizados por la Delegación de Hacienda y la Dirección General del Tesoro (son la justificación del Interventor, el documento OK del Estado, oficios ordenando transferencia, el certificado de ingreso y fotocopia del mandamiento de ingreso). : 5 años
Rectificaciones mandamientos de ingreso (son los listados y el certificado firmado por el Interventor) : 5 años
Certificados de Ingreso (son impresos firmados por la jefe de sección para incorporar en el presupuesto de ingrsos las cantidades debidas.): 5 años
Resumen recaudación por tributos cedidos y efectos timbrados :.5 años
Entradas de caudales : caja y efectivo: conservación permanenente
Entradas de caudales: valores: conservación permanenente
Los listados de ingresos por Tributos Cedidos se comparan con la serie Tributos Cedidos de Intervención; Se concluye que los listados de ingresos son el resumen de todos los ingresos que quedan desglosados uno a uno en la serie Tributos Cedidos.

ACCESO:
Restringido

LEGISLACIÓN SOBRE EL ACCESO:
• Ley 15/1999, de 13 de diciembre, de Protección de Datos de Carácter Personal.
• Real Decreto 1720/2007, de 21 de diciembre, por el que se aprueba el Reglamento de desarrollo.
• Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Buen Gobierno.
• Ley 8/2015, de 25 de marzo, de Transparencia de la Actividad Pública y Participación Ciudadana de Aragón.

INFORMACIÓN SOBRE EL ACCESO:
Contiene datos personales

Observaciones

FECHA DE CELEBRACIÓN DE LA COMISIÓN DE VALORACIÓN:
20080519

PUBLICACIÓN EN EL BOLETÍN OFICIAL DE ARAGÓN (BOA):
• Orden de 4 de julio de 2008, del Departamento de Presidencia, por la que se da publicidad a los acuerdos adoptados por la Comisión de Valoración de Documentos Administrativos (BOA 10/07/2008).

OBSERVACIONES:
Hasta el año 1989 la contabilidad de ingresos, tanto presupuestarios como extrapresupuestarios se llevaba conjuntamente (listados de caja y efectivo y valores).
A partir de 1990 se separan a efectos contables y de Tesorería, la operaciones presupuestarias y las extrapresupuestarias.

FECHA DE DESCRIPCIÓN:
20080519

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